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Pratiquer l'analyse financière

Cette formation à l'analyse financière vous apporte une démarche structurée et rigoureuse pour conduire un diagnostic financier : évaluer la solvabilité d'un client ou d'un fournisseur, se comparer à un concurrent, évaluer la performance et les pistes d'amélioration de son entreprise ou d'une cible d'acquisition. L'analyse financière est une démarche utilisée avec des objectifs multiples. L'analyste utilise différents indicateurs qu'il relie dans une démarche structurée pour faire ressortir les points clés, les forces et faiblesses et ainsi formuler un jugement et des pistes d'amélioration.

Programme de la formation

Jour 1:

- Évaluer l'activité et la profitabilité
*Repérer les postes du compte de résultat utiles à l'analyse.
*Interpréter l'évolution des ventes.
*Soldes intermédiaires de gestion et charges classées par fonction.
*Capacité d'AutoFinancement (CAF) : signification et mode de calcul.
*Variations de résultat : effet ciseau, absorption des charges fixes.
-Mise en situation
*Exercice : diagnostic de situations de perte de profitabilité. Cas : analyse de la profitabilité, charges par nature et par fonction.
- Évaluer les équilibres financiers et la solvabilité
*Lecture financière des postes du bilan.
*Retraitements : location financement, affacturage.
*Fonds de Roulement (FR), Besoin en Fonds de Roulement (BFR) et Trésorerie Nette (TN).
*Les 5 crises de trésorerie et les remèdes associés.
-Mise en situation
*Exercice : diagnostic des situations de crise de trésorerie.
- Analyser par les ratios
*Profitabilité, BFR, structure, trésorerie, endettement, couverture des frais financiers.
*Rentabilité économique (ROCE) et financière.
*Se comparer aux moyennes sectorielles.
-Mise en situation
*Exercice : découverte des ratios.

Jour 2:

- Structurer son analyse financière
*Activité, profitabilité, équilibres financiers, rentabilité, points forts et faibles, décision ou pistes d'action.
*Qualités de l'analyste : rigueur, intuition, esprit de synthèse.
-Mise en situation
*Étude de cas : analyse sur 4 ans d'une entreprise industrielle. Exercice : faire une présentation d'analyse financière. Diagnostics rapides : entreprises de négoce et de service.
- S'initier à l'analyse du tableau des flux de trésorerie
*Mesurer la capacité à générer du cash-flow.
*Interaction entre le flux d'exploitation et d'investissement.
*Évaluer les choix de financement, la capacité de remboursement.
-Mise en situation
*Étude de cas : lire et analyser le tableau de flux en lien avec le bilan.
- Repérer les signes de dégradation
*Signes de dégradation et techniques de window dressing en lecture directe au bilan et au compte de résultat.
-Mise en situation
*Exercice : repérer les signes de dégradation à partir du bilan et du compte de résultat.
-Après - Mise en œuvre en situation de travail
*Un programme de renforcement : "Un défi par semaine pendant 7 semaines".
*Deux @experts : "Étude de cas : analyse financière d’une entreprise" et "Analyser le tableau des flux de trésorerie".

Banque

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Détails de la formation

Pour qui

Les objectifs de la formation:

Programme de la formation

Jour 1:

Jour 2:

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